文| 郭纲

编辑：牛绮思

（本文刊发于《中国经济周刊》2018年第17期）

《世界是部金融史》

推荐指数：★★★★

作者：陈雨露 杨栋

出版社：北京联合出版公司

出版日期：2013年3月

作者简介：

陈雨露：现任十三届全国政协经济委员会副主任，中国人民银行副行长

杨栋：中国人民大学管理学博士后、金融学博士，国家自然科学基金获得者。

《金融可以颠覆历史》

推荐指数：★★★★

作者：王巍

出版社：中国友谊出版公司

出版日期：2013年6月

作者简介：

王巍：中国金融博物馆理事长、中国并购公会会长、万盟并购集团董事长。

金融是经济的核心。金融抑制不利于经济的发展，金融深化过度同样无助于经济的发展。金融脱离实体经济而发展，将对经济社会的发展产生阻碍性影响。

《世界是部金融史——透过金融读懂世界》（陈雨露、杨栋著）和《金融可以颠覆历史——挑战世界观的金融故事》（王巍著），是两本读起来不会觉得枯燥且能让人有所启迪的金融类史书。著作以历史进程和全球视野为经纬，以通俗轻快的笔触和故事叙事的方式，将已糅进人文历史、政治经济、宗教纷争、战争阴谋等“血肉”的世界性金融历史慢慢铺展、娓娓道来，给读者呈现和还原了金融与生俱来的多样性面貌与矛盾性特点。

金融不仅是阳春白雪让人景仰的，也曾是下里巴人被人鄙视的。现代金融业的开山鼻祖美第奇家族以其持续的金融支持哺育了欧洲的文艺复兴，着实让人钦佩并叹为观止。21世纪的今天，核心区域黄金地段的建筑，窗明几净气势非凡的办公场所，西装革履收入丰厚的精英人士，曲高和寡高深莫测的金融言行，是普通人对现代金融业的常规印象和理解。

殊不知，今天精英们趋之若鹜的金融业，历史上曾被视为不当获利的卑鄙勾当，受到基督教统治下的西方主流社会和正人君子的歧视和不齿，成为那些被主流社会排斥而被迫颠沛流离的犹太人为了谋生而不得不选择的卑贱行业。在西方，货币兑换和融资交易等传统金融活动遭受基督教教义的谴责已有上千年的历史。而在世界的东方，即便是今天，诸如“高利贷” “地下钱庄”等也同样被赋予了道德评价和法律遵循上的负面意义。

金融可以是绚丽华美的，也可以是残酷血腥的。现代金融已成为经济皇冠上的明珠。从事高收入的金融业，令人羡慕与自豪。金融业的发展与创新，受到了世界各国的高度重视。一国金融业的发展与发达程度，某种意义上代表乃至决定了这个国家在世界舞台上的角色与地位，及其在调整与构建世界政治经济秩序中的话语权和控制力。

也因如此，自古以来金融与残酷血腥形影不离的案例不胜枚举。历史上，披着宗教外衣、长达两个世纪的十字军东征，其背后隐藏着为劫掠金银财富的金融性问题。那时对于西方而言，从富有的东方获取金银财富，最简单有效的途径是战争，捍卫宗教和夺回圣地只是其说得出口的一个由头而已。就如王巍先生在书中所说的那样，“历史上，越是依赖于金钱的人物和传奇，越会在历史的记忆中被特别努力地与金钱拉开距离。”

中日甲午海战前，清朝的综合国力远超当时的日本。海战中清朝北洋水师落败的一个重要原因是融资出了问题，而日本能够胜出的主要原因正是其融资上的成功。日本利用政府公债这一金融工具，及时筹得资金，从而把清朝已向英国订购好了的、却因融资未成无力付款的两艘技术先进的炮舰抢到了手。正是这两艘炮舰，在甲午海战中为日本获胜发挥了决定性的作用。甲午海战后，日本从清朝获得的巨额货币资金超过了5亿日元，相当于当时日本工业资本总额的5倍，有效地解决了日本发展国内工业、军事以及国民教育等公共事业资金不足的问题。

可以说，每一次因融资和财富劫掠引致的战争，免不了生灵被涂炭而血流成河。残酷血腥的场面令人痛心与作呕，金融恰恰是不离不弃的参与者至少是见证者。

金融有时是笑靥如花的天使，有时是面目狰狞的魔鬼。当一个经济体生命旺盛蓬勃向上的时候，金融是面带微笑的天使。自由流淌的资金似经济躯体里的活力血液，资金向最需要最有效率的地方集聚，为社会不断创造出新的更多的财富，资金是润滑剂、催生婆，即便今天还不是一个好日子，明天也会是一个好日子，人们对明天充满了期待与信心。

可是，当一个经济体面临衰败的时候，金融又像面目狰狞的魔鬼和落井下石的小人，资金只向安全的少数领域与人群集中，资金的抽逃似打开了潘多拉盒子，多米诺骨牌效应使经济发展雪上加霜，即便今天还是一个好日子，明天也会成为一个坏日子，人们对未来感到迷茫，经济社会常常哀鸿遍野。

金融可以是历史发展的动力，也可以是历史发展的阻力。尽管现代金融业枝繁叶茂，其衍生的工具和活动方式令人眼花缭乱、如雾里看花，然而，追溯本源，资金融通这一最基本的功能和含义依然未变。金融之于经济，就如同人的血液之于人的身体。整个金融体系，就似人体的心脏和遍布全身的血管所构成的一个运行系统。金融跟不上经济发展的需要，出现金融抑制，就如同人得了贫血症；金融超越了经济发展的需要，出现金融自由化和经济泡沫，就像人得了高血压。金融发展脱离经济发展的需要，就会出现金融风险，就像人会出现病症，积累到一定程度危及人的生命。

1816年，英国率先通过《金本位》法案，黄金第一次成为一国的法定货币。随后，欧洲其他国家也相继确立金本位，国际金本位货币体系因此而逐步确立。汇率的相对稳定，为西方国家营造了一个比较稳定的国际货币环境，这与英国为领头雁的西方国家的第一次工业革命的产业发展相适应，有力地促进了西方国家的工业化进程和对亚洲文明的历史性超越。

同样，作为金融超越经济发展实际需要而对经济社会发展产生逆向推动作用的案例也可以俯拾皆来。稍久远一些的，如18世纪20年代法国密西西比公司泡沫和英国南海公司泡沫的破裂；近的如20世纪90年代的亚洲金融危机和10年前美国次贷危机引发的全球金融恐慌等。所有这些泡沫的破裂与危机的出现，均对相关经济体甚至整个世界经济的发展带来了冲击和负面影响，阻碍甚至导致了世界经济发展的倒退。

金融与生俱来的多面性与矛盾性特点，注定了人类历史发展的曲折性与多变性。所谓成也萧何败也萧何。如何善用金融造福人类，成为一个世界性的课题。

金融对于中国的重要性及其当前形势的严峻复杂性无须赘言。防范化解中国当前面临的金融风险，是一项复杂的系统工程，需要进一步建立健全金融的制度体系、优化金融监管的体制机制、强化金融监管的意识与力度。学习金融专业知识，了解金融运行机理，有助于审计人员在具体的审计工作中，更有效地发现和分析问题，更有针对性地提出解决问题的政策建议，协力促进金融改革与金融深化在风险可控的范围内有序推进，从而更好地服务和支撑中国经济的健康发展。

（作者为经济学博士、资深市场观察人士）

2018年第17期《中国经济周刊》封面